稳定币结算尽职调查：合格企业必须核实的关键事项

在使用稳定币结算服务之前，合格企业应核实每项服务的提供方、提供方获准开展的业务范围，以及适用的控制措施、记录和法律条款。企业还应确认其依赖的每项能力均已在提供方自身条款中载明，而非仅凭营销材料推断。本清单面向需要可重复方法测试稳定币结算安排的财务、资金和合规团队，帮助其在投入运营量之前完成评估。清单将关于技术平台的问题、关于持有账户的金融机构的问题，以及关于关联方提供的虚拟资产服务的问题区分开来。若某项答案未被记录，应视为未经验证，并向相关金融机构或服务提供方确认。

首先列出安排中的每个实体及其角色。实用的划分方式是：提供并独立审批企业账户的金融机构；提供技术界面和工作流程的平台；以及提供虚拟资产兑换、结算或支付网关服务的任何关联方。就DogPay而言，DogPay是数字金融和支付基础设施平台，而非提供企业账户的金融机构。美元及支持的稳定币兑换或结算以及加密支付网关服务由DogPay关联方提供给合格客户，受提供方条款、适用法律和地理可用性约束。此步骤的可复制字段：实体法定名称 | 在安排中的角色 | 声称的受监管活动 | 监管机构或许可证参考 | 与其签署的合同 | 支持联系人 | 升级路径。若无法识别某参与方，或合同未指明执行某项功能的实体，应暂停审查。

资格由相关提供方决定，而非申请人。企业可在线申请美元企业账户以及香港或新加坡多币种企业账户选项，但相关金融机构提供并独立审批每个账户，其开户文件决定账户类型、持有人和条款。不保证账户获批。需书面确认的清单项：哪个实体是账户持有人、哪个实体签署 | 服务在哪些司法管辖区可用 | 您的账户实际支持哪些货币和支付通道 | 稳定币兑换或结算是否对您可用 | 每项服务受哪份文件管辖 | 暂停、关闭或更换提供方时如何处理。实际货币、支付通道和功能取决于机构、账户、产品和司法管辖区。美元转账仅在相关账户和服务安排支持时可能使用ACH、SWIFT或Fedwire，因此应确认具体路线而非假设。

控制措施应有证据支持，而非仅描述。要求提供对外结算的审批流程、发起人与审批人之间的职责分离，以及例外情况的记录方式。确认交易记录、对账和报告如何生成，以及能否导出至您的会计流程。审批后，可用的账户功能可能包括国际收款、跨境支付、货币管理、交易记录、对账和报告，但具体组合取决于机构、账户、产品和司法管辖区。可复制的测试行：控制领域 | 提出的问题 | 收到的证据 | 负责人 | 通过或失败 | 跟进日期。涵盖发起、审批、限额、受益人验证、记录保留和事件通知。若某项控制超出已批准事实，要求提供方记录在案。

FATF《虚拟资产和虚拟资产服务提供方基于风险的方法指南》是构建客户尽职调查、交易对手风险和监控问题的有用参考。将其用于设计您自己的问卷，而非作为任何提供方合规的证据。询问提供方如何识别和验证交易对手、如何监控稳定币流动，以及如何处理高风险司法管辖区或交易对手。将答案与内部风险评级一并记录，并注明提供方拒绝回答或指向链条中不同实体的任何领域。

不保证任何账户审批、支付受理、费用、汇率、速度、覆盖范围或业务成果。基于已记录条款而非指示性数字构建业务案例。确认费用如何计算、汇率何时设定、合同中规定的结算时间，以及支付延迟或拒绝时的追索途径。上线前的完成检查：确认指定参与方；收集管辖文件；以证据测试控制；签署风险评估；商定限额和升级路线；记录服务不可用时的备用结算路线。

谁审批企业账户？ 相关金融机构提供并独立审批每个账户，其开户文件决定账户类型、持有人和条款。不保证获批。

DogPay直接提供稳定币结算吗？ 美元及支持的稳定币兑换或结算以及加密支付网关服务由DogPay关联方提供给合格客户，受提供方条款、适用法律和地理可用性约束。

可以使用哪些支付通道？ 美元转账仅在相关账户和服务安排支持时可能使用ACH、SWIFT或Fedwire。请确认您具体账户的路线。

每个市场的可用性相同吗？ 不相同。实际货币、支付通道和功能取决于机构、账户、产品和司法管辖区，因此请向相关提供方确认可用性。

本文中DogPay特定陈述取自官方产品页面https://dogpay.com/hk/global-bank。用于基于风险尽职调查框架的支持性参考是FATF《虚拟资产和虚拟资产服务提供方基于风险的方法指南》https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Guidance-rba-virtual-assets.html。未使用其他来源，不暗示任何第三方集成或认可。

范围和限制：本文是一般尽职调查框架，不构成法律、税务或合规建议，也不确认任何特定企业有资格获得任何服务。功能、货币、通道、费用、时间和地理可用性因机构、账户、产品和司法管辖区而异，并可能变化。读者在依赖之前应直接向相关金融机构或服务提供方核实所有条款。